「NISA（ニーサ）」という言葉、ニュースなどでよく聞くけれど、実は中身をきちんと理解していない。そんなふうに感じている方、意外と多いのではないでしょうか？

「今さら人に聞くのは恥ずかしい」「投資は難しそう」と敬遠していた方も、NISAの仕組みとメリットを知れば、資産づくりのハードルがぐっと下がるはずです。

この記事では、「NISAって何がそんなにお得なの？」「どんな人が利用すべき？」といった疑問に答えながら、最新のNISA制度をわかりやすく解説します。

そもそもNISAとは？

NISAとは「少額投資非課税制度」の略称で、投資で得た利益や配当金が非課税になる、国が個人の資産形成を後押しする制度です。

普通に投資して利益が出ると税金がかかる

たとえば、通常の証券口座で株や投資信託に投資し、利益や配当金を得た場合、約20％の税金が自動的に差し引かれます。10万円の利益が出ても、手元に残るのは約8万円になります。

NISAなら利益をそのまま受け取れる

NISA口座で投資すれば、得た利益や配当金に税金がかかりません。10万円の利益が出たら、10万円がまるごと手元に入ります。

NISAは2024年に制度が変わり、これまで以上に使いやすく、メリットが増えました。

2024年からの「新NISA」

2024年1月からスタートした新NISAは、これまでの「つみたてNISA」と「一般NISA」を統合・拡充した制度です。投資経験の有無を問わず、あらゆる世代にとって資産形成の「強力な味方」となり得ます。

新NISAの特徴を解説

• 年間の非課税投資枠が大幅拡大
  つみたて投資枠：年間120万円
  成長投資枠：年間240万円
  合計で年間360万円まで非課税投資が可能です。
• 生涯の非課税投資枠は1,800万円
  そのうち成長投資枠は1,200万円まで。
  非課税枠を使い切っても、売却すれば翌年以降再利用が可能です。
• 非課税で保有できる期間が「無期限」
  旧制度のような保有期間の制限がなく、好きなだけ運用を続けられます。
• 投資できる商品の幅が広い
  つみたて投資枠：国が条件を定めた低コストの投資信託・ETF
  成長投資枠：上場株式、ETF、REIT、投資信託など
• 18歳以上なら誰でも1人1口座開設可能
  金融機関ごとに扱う商品が異なるため、よく比較して選ぶことをおすすめします。

NISAのメリット

1. 利益・配当金が非課税！「効率よくお金が増える」

NISA最大の魅力は、繰り返しになりますが「利益や配当が非課税」になることです。

たとえば1,800万円をNISA口座で運用し、資産が3,000万円まで増えたとします。
この場合、1,200万円の運用益が非課税で受け取れるのです。通常なら約240万円もの税金がかかりますが、NISAならその分もしっかり自分のものに。

また、投資信託の分配金や株の配当金も非課税なので、再投資に回すことで「複利効果」がさらに大きくなります。

2. 少額から気軽にスタートできる

NISAでは、投資信託なら100円、株式なら数百円や数千円から投資を始められます。

「月々のおこづかいの一部を積み立てる」感覚で、どなたでも無理なくスタートできます。

3. 長期・積立・分散投資がしやすい

NISAの「つみたて投資枠」では、毎月一定額を自動で積み立てる設定が可能です。

例えば月1万円を積み立てる場合、価格が高いときは少なく、安いときは多く買えることで、値動きのリスクを抑えつつ、長期的に安定した資産形成が目指せます。

さらに、「バランス型投資信託」を選べば、1本で国内外の株式や債券など、幅広い資産に分散投資できるので、初心者でもリスクを分散しやすい仕組みです。

4. 売却しても翌年以降に非課税枠が復活

新NISAでは、保有する商品を売却すると、その分の非課税枠が翌年から再び使えるようになります。

例えば、投資元本50万円の商品を売却した場合、翌年に新たに50万円の非課税枠が復活します。

この仕組みにより、柔軟な資産運用が可能になりました。

5. 投資初心者にやさしい商品設計

つみたて投資枠で選べる投資信託やETFは、金融庁の厳しい基準をクリアしたものだけ。

「どれを選べばいいかわからない」という初心者でも、比較的リスクが低く、長期・積立・分散に適した商品から選択できます。

それでも注意点はある――NISAを使いこなすために知っておくべきこと

NISAは多くのメリットがありますが、「万能」ではありません。利用前に必ず知っておきたい注意点があります。

1. 元本割れのリスクはゼロではない

NISAはあくまで「投資」の制度です。預金のような元本保証はありません。

世界経済の動きや企業の業績によっては、元本割れ（投資した金額よりも少なくなる）リスクがあります。

2. 損益通算や繰越控除ができない

損益通算とは、複数の口座の利益と損失を合算することで、利益にかかる税金を減らすことができます。また、繰越控除は損失を翌年以降に繰り越して、翌年の利益から差し引くことができ、これも税金の負担を減らすことに繋がります。

NISAは、損益通算や繰越控除の対象外になっていることに注意が必要です。

3. 年間の非課税枠は翌年に繰り越せない

その年に非課税枠を使い切れなかった場合、残りの枠を翌年に持ち越すことはできません。

「使わなかった分が翌年増える」ことはないので、余裕がある範囲で計画的に使いましょう。

4. 口座は「1人1口座」まで

NISA口座は1人につき1口座のみ。複数の金融機関で同時に開設することはできません。金融機関によって購入できる金融商品が異なりますので、どこで口座を開設するかも重要になります。

ただし、年単位で利用する金融機関を変更することは可能です。

5. 旧NISAから新NISAへの資産移管（ロールオーバー）は不可

2023年までのNISA（つみたてNISA・一般NISA）で購入した商品は、新NISAの口座へそのまま移すことができません。

旧制度の非課税期間が終わると、自動的に課税口座へ移管されます。その後の利益には税金がかかる点も、押さえておきましょう。

6. 海外転勤時には利用に制限あり

NISAは「日本に住む18歳以上の人」が対象です。海外転勤や移住で非居住者になると、NISA口座の利用が原則としてできません。

一部の金融機関では、最長5年の転勤であれば保有資産を維持できる制度もありますが、対応していない金融機関も多いので要注意です。

NISAは「どんな人」におすすめ？――活用シーンを考える

将来に備えて「コツコツ資産を増やしたい」方へ

• 教育資金、住宅購入、老後資金など、目的別に資産を積み立てたい
• 投資経験がなくても、毎月少額から始めたい
• 長期間運用し、リスクを抑えつつ資産を増やしたい

投資にチャレンジしたいけど「何から始めていいか不安」な方へ

• 金融庁認定の投資信託から選べるので、商品選びがしやすい
• まずはつみたて投資枠でスタート、慣れてきたら成長投資枠で株式にも挑戦

すでに投資経験がある方へ

• 非課税枠の拡大・枠の再利用で、より積極的な運用が可能
• ライフイベントに合わせて売却・再投資が柔軟に対応できる

NISAを最大限活用するコツ

1. 「長期」「積立」「分散」を意識する

過去の市場データでも、長期・積立・分散投資を徹底した場合、短期的な値下がりのリスクを抑え、安定したリターンを得やすいことが示されています。

例えば、米国の「S&P500」指数に10年以上積立投資したケースでは、多くの期間でプラスの成果が得られています（※将来の運用成果を保証するものではありません）。

2. 無理のない範囲で少額から始める

「最初から非課税枠いっぱいに使わないと損」と焦る必要はありません。

月1,000円、5,000円といった無理のない金額からスタートし、慣れてきたら増やすのがおすすめです。

3. 目的に合わせて「使い分け」する

• つみたて投資枠→長期的な資産形成、コツコツ積立に
• 成長投資枠→余裕資金で個別株やETFにチャレンジ

まとめ

「資産運用は難しそう」「失敗するのが怖い」と感じている方も多いでしょう。

しかし、NISAという制度を味方につければ、少額からでも、資産運用に挑戦が出来ます。

• 利益・配当金が非課税
• 少額から始められる
• 長期・積立・分散投資がしやすい
• 非課税枠の再利用で柔軟な運用が可能
  　

無理のない範囲から、まずは小さな一歩を踏み出してみてはいかがでしょうか。